Ratio weerstandsvermogen
Bij de ratio weerstandsvermogen worden de geïnventariseerde risico's afgezet tegen het aanwezige weerstandsvermogen. In onderstaande tabel de gewogen risico's.
Risicoprofiel rekening 2024 | ||||
|---|---|---|---|---|
Volgnr. | Risico-omschrijving | Verwacht | Kans- | Gewogen |
Incidentele risico's | ||||
1. | Holland Park | 760 | 50% | 380 |
2 | Harmoniehof | 600 | 30% | 180 |
3 | Plantage de Sniep | 270 | 50% | 135 |
4 | Buitenlust | 210 | 10% | 21 |
5 | Schadevergoeding volkstuinen ONA | 20 | 70% | 14 |
6 | Specifieke uitkeringen van het Rijk | 800 | 10% | 80 |
Totaal risicoprofiel Incidenteel | 2.660 | 810 | ||
Structurele risico's | ||||
7. | Herijking verdeling Gemeentefonds | 3.200 | 90% | 2.880 |
8. | Urentoerekening naar projecten | 600 | 10% | 60 |
9. | Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG) | 600 | 50% | 300 |
10. | Energieprijzen | 500 | 50% | 250 |
Totaal risicoprofiel Structureel | 4.900 | 3.490 | ||
Niet te kwantificeren risico's | ||||
11. | Kosten jeugdzorg | |||
12. | Fiscale wijzigingen | |||
13. | Inflatie | |||
14. | Rente | |||
Berekening weerstandsratio
De weerstandsratio wordt berekend voor de incidentele en structurele risico's. Aan de hand van de eerder genoemde waarderingstabel wordt bepaald hoe Diemen er voor staat.
Incidentele weerstandsratio | ||
|---|---|---|
1. Beschikbare weerstandsvermogen | 2. Benodigde weerstandscapaciteit | Ratio (1:2) |
50.857 | 810 | 62,8 |
Structurele weerstandsratio | ||
|---|---|---|
1. Beschikbare weerstandsvermogen | 2. Benodigde weerstandscapaciteit | Ratio (1:2) |
4.695 | 3.490 | 1,3 |
Conclusie
De ratio voor het incidentele weerstandsvermogen is 'Uitstekend'. |
De Algemene reserve is in 2024 verder toegenomen waardoor de weerstandscapaciteit is vergroot. Voor de lopende grondexploitaties waar we verliezen verwachten, is de 'Voorziening Verlies Grondzaken' aangevuld vanuit de Reserve grondzaken.
Het woningtekort is groot en de ambitie voor meer sociale woningen met de beperkte grond die aanwezig is, zijn risico’s voor nieuwe grondexploitaties.
We leven in economisch onzekere tijden. De ontwikkelingen op wereldniveau (oorlog Oekraïne en verhogen invoerbelasting Amerika) hebben groot effect op de prijzen voor grondstoffen en energie. Al deze ontwikkelingen hebben een negatieve invloed op onze grondexploitaties. Voor het opvangen van negatieve resultaten zijn we verplicht een voorziening aan te leggen (Voorziening Verlies Grondzaken). Om de Voorziening Verlies Grondzaken op het gewenste niveau te houden verrekenen we met de reserve Grondzaken. De reserve Grondzaken is goed gevuld. Daarmee zijn we in staat negatieve ontwikkelingen op te vangen.
De ratio voor het structurele weerstandsvermogen is 'Voldoende'. |
De herverdeling van het Gemeentefonds heeft voor Diemen grote negatieve gevolgen. Het nu geprognosticeerde nadeel is op basis van de informatie uit de Meicirculaire 2024 en bedraagt € 3,2 miljoen structureel. Verwachting is dat de compensatieregeling vanaf 2027 wordt afgebouwd. Vooralsnog is het jaarlijkse maximale negatieve effect op € 15 per inwoner ingeschat. Dit is ongeveer € 0,5 miljoen per jaar. Dit is er mede reden voor dat we in 2024 met een besparings- en ombuigingstraject zijn gestart. De mogelijke besparingen en ombuigingen worden tegelijkertijd met de Kadernota 2026 aan de raad aangeboden.